中访网数据 拉卡拉支付股份有限公司(以下简称“拉卡拉”)近日发布《内部审计制度》，进一步规范公司内部审计工作，提升治理效能。该制度明确了内部审计的定义、目标及职责，强调董事会审计委员会对内部审计工作的监督指导，并要求审计部独立运作，专职人员不少于三人。
根据制度，审计部将重点审查公司及控股子公司的内部控制、财务信息真实性及合规性，并每季度向审计委员会汇报工作进展及发现问题。同时，审计部需每半年检查高风险事项，如募集资金使用、关联交易等，确保风险可控。
拉卡拉要求审计人员保持独立性，严禁与财务部门合署办公，并赋予审计部查阅资料、调查问询等权限。对于违规行为，公司将视情节轻重给予处分或追究法律责任。此外，公司需在年报中披露内部控制评价报告及审计报告，增强透明度。
此次制度修订旨在完善拉卡拉的内控体系，防范经营风险，保护投资者权益。分析人士指出，强化内部审计是上市公司合规经营的重要举措什么是股票配债，有助于提升市场信心。
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